企业借款调查报告（精选2篇）

企业借款调查报告 篇1

**公司因经营（或筹建**项目）资金不足向我社申请方式借款**万元，期限**年，利率执行‰上浮％按照《*农村信用合作联社借款操作规程》，我社于200*年*月*日对该公司基本情况、财务状况、经营情况、资信情况、资金需求及还款来源、抵押担保等情况进行了实地调查了解，现将调查情况报告如下：

一、借款企业基本情况

1、基本情况

该公司坐落于，公司性质为有限公司，企业法人营业执照号，组织机构代码证号，国税登记证号为，地税登记证号为，借款卡号，基本帐户开户行：，公司主要经营项目及经营能力。

该公司成立于**年，法定代表人，注册资本**万元。

2、企业信用情况

**公司，在开立基本账户，该公司目前在我社资金结算率%，近两个月日均存款余额**万元，企业现有借款余额**万元，能够坚持正常还本付息，配合信用社的各项信贷检查及贷后检查工作，目前与我社信贷关系融洽，经初步测评，该企业达到**级企业标准，目前无对外担保。

3、法定代表人情况

4、借款人组织结构、管理水平及主要管理人员情况、信誉状况

该公司实行董事长领导下的总经理负责制，现有员工**人，其中大中专毕业生**名，中级职称以上的中高级专业人才**名。

二、企业经营情况

1、生产能力、原材料来源保证、设备技术等生产条件及销售渠道

2、公司前三年及上月收入、成本、利润情况

3、行业地位

4、市场发展前景分析

三、借款企业财务状况

（一）资产负债情况

依据会计师事务所审计结果，截止上年末公司主要财务状况如下：

1、该公司资产总计**万元，其中，流动资产合计**万元，主要有：

货币资金**万元；

应收账款 **万元，帐龄在一年以内**万元，占比%，一至二年**万元，占比%；主要债务人有**公司等。

其他应收款 万元，主要有**公司**万元、有**公司**万元等。

存货 **万元，主要为产成品**万元，原材料**万元；

预付账款 **万元，为；

长期投资 万元，为；

固定资产合计**万元，其中固定资产净值 万元，主要包括等；

无形资产**万元，为。

2、负债**万元，主要包括：

短期借款 万元，全部为借款，借款人为；

应付账款**万元，主要；

应付工资**万元， 主要；

预提费用**万元， 主要是；

应交税金**万元，主要是应交增值税**万元及应交所得税**万元；

长期应付款**万元，*是；

其他长期负债**万元，主要是。

3、所有者权益**万元：其中实收资本**万元，资本公**万元，盈余公积**万元，未分配利润*8万元。

会计师事务所审计认为，企业报表已经按照企业会计准则和《工业企业会计制度》规定编制，在所有重大方面公允反映了该公司200*年12月31日的财务状况以及200*年度的经营成果和现金流量。

公司上月资产、负债、所有者权益情况（结构同上）

（二）比率分析情况

1、资产负债率200*年%，200*年为%，200*年为%，20xx年为%。近3年符合行业满意值65%的要求，表明债权人权益在企业全部资金来源中占比较低，投资人权益比例较大，企业风险主要由业主承担，从而增强了债权人的安全系数，企业长期偿债能力较强。

2、流动比率200*年%，200*年为%，200*年为%，20xx年为%。

近3年基本接近行业满意值150%的要求，表明企业资金周转正常，流动性良好，有较好的短期偿债能力。

3、速动比率200*年为%，200*年为%，200*年为 %。较行业满意值100%的要求有一定差距，表明企业的即期偿债能力稍显不足。

4、资产报酬率200*年%，200*年为%，200*年为%，说明企业销售收入的收益水平及经营成果较好，企业的资产利用效益也较好，经营管理水平较高，企业的盈利能力很好。

5、借款本息按期偿还率前3年度均为%，符合满意值100%的要求，表明企业具备按期偿还借款本息的能力。

6、利息保障倍数200*年，200*年为，200*年为，说明企业支付利息费用的能力很强。

7、应收账款周转率200*年%，200*年为%，200*年为%，表明企业运行态势良好，应收账款的变现速度较快，管理效率较高。

（三）现金流量分析

20xx年末，该企业现金及现金等价物净增加额**万元，其中：经营活动产生的现金流量净额**万元；投资活动产生的现金流量净额**万元；筹资活动产生的现金流量净额**万元。20xx年末，该企业现金及现金等价物净增加额**万元，其中：经营活动产生的现金流量净额**万元；投资活动产生的现金流量净额**万元；筹资活动产生的现金流量净额**万元。20xx年末，该企业现金及现金等价物净增加额**万元，其中：经营活动产生的现金流量净额**万元，投资活动产生的`现金流量净额**万元；筹资活动产生的现金流量净额**万元。数额变化大的要说明原因。

截止上月末，该企业现金及现金等价物净增加额**万元，其中：经营活动产生的现金流量净额**万元；投资活动产生的现金流量净额**万元；筹资活动产生的现金流量净额**万元，主要是。

从近三年的现金流量上看，企业发展稳健，经营活动获取现金的能力逐年增强，企业第一还款来源比较理想。

四、资金需求及还款来源分析

1、资金需求情况

2、还款来源情况分析

五、担保情况

该笔借款采取抵押（或保证）方式，保证人或抵押物情况。

（一）若为保证借款

1、保证人基本情况：企业基本概况及法定代表人情况简介，是否具备保证人资格。

2、资信情况：企业在开立基本账户，经查询企业征信系统，目前企业在借款**万元，均为正常借款，对外担保**万元，其中：为**公司担保**万元，为**公司担保**万元，以上各单位经营正常，具备归还借款的能力。无对外不良担保，无不良信用记录。

包括上年度及上月资产、负债、所有者权益情况和对外担保情况，保证人累计对外提供保证的债务总额（包括本次拟提供保证的借款本息），不超过保证人净资产的两倍。

3、经营情况：简要介绍企业销售及市场经营情况、前二年经营成果（收入、支出、利润）。

4、财务状况：截止200*年年底，该公司资产**万元，负债**万元，所有者权益**万元，资产负债率%、流动比率%、速动比率%、销售收入**万元、应收账款周转率%、资产报酬率%、利息保证倍数。

5、近三年现金流量情况

企业200*年末净现金流量为，其中：经营活动产生的现金净流量为；投资活动产生的现金净流量为，主要为，筹资活动产生的现金净流量为**万元，主要是。200*年末，该企业现金及现金等价物净增加额**万元，其中：经营活动产生的现金流量净额**万元（主要是）；投资活动产生的现金流量净额**万元（购入*万元）；筹资活动产生的现金流量净额**万元（原因说明）。200*年末，该企业现金及现金等价物净增加额**万元，其中：经营活动产生的现金流量净额**万元，投资活动产生的现金流量净额**万元；筹资活动产生的现金流量净额**万元（原因说明）。保证人前三年的经营现金净流入量大于所保证的借款本息额，企业具备较强的保证担保能力。

（二）若为抵押借款，抵押物所有权人、抵押物坐落位置，房产土地证号，

经评估所评估，每平方米价值**元，抵押物总价值**万元，信用社认可价值，借款到期利息，本息合计抵押率为%。则：上述借款符合省联社抵押借款相关规定。经调查人员现场调查，以上所有抵押物目前均保持完好，无毁损情况。

六、调查结论

综合以上调查分析认为，该公司经营合法，生产经营正常，产品市场前景良好，公司各项财务指标较好，经营活动现金流量正常，利润逐年增加较快，还款来源有保证。同时，借款抵押物足值有效，符合《担保法》及省联社抵押借款相关规定，信用等级被评定为**级，符合借款条件。经我社借款审批小组集体研究决定，同意办理借款*万元，期限**年，利率执行‰上浮％，结息方式按结息。

调查人：

*年*月*日

企业借款调查报告 篇2

关于xxxx申请借款xxx万元用于xxxx一事的调查

一、企业基本情况

（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业

性质（国有、集体、股份、私营等）

1、法定地址、注册资金

总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）

2、债务转让

金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。

（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。

（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、环保、员工保险工作是否正常等。

（五）、借款企业主要股东或实际控制人情况，包括股东及法人品质与实力、历史沿革、信用状况、专业能力、经验、行业地位、公司治理、领导人素质等。

二、企业借款原因和用途

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和农村信用社信贷政策，市场前景如何？预计效益如何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。授信用途的合理性、真实性

三、与村行及其他金融机构的往来情况

借款企业必须在村行开立存款帐户，以便了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15%（或一定比例）时，应注意分析帐龄分布情况。如企业在其他金融机构开有帐户，也应统计其基本情况。包括长短期借款，以往的还款付息情况，信用等级，授信额及占用等。

四、申请人财务状况分析

（一）企业资产负债分析

1、资产负债总体分析

（1）判断企业在某一时点拥有或控制的经济资源总和。

（2）判断企业在某一时间所承担以资产或劳务偿付的债务总和。（3）判断企业资本实力的强弱。

2、资产负债结构分析

（1）判断资产的价值结构。（2）判断资产变化的期限结构。（3）负债长期化程度、负债集中程度。（4）产权结构以及资本实力。

3、资产负债主要项目分析

（1）货币资金分析（2）应收账款分析（3）存货分析

（4）固定资产分析（5）待摊费用、长期待摊费用及待处理财产损益是否异常（6）短期借款分析（7）应付及预收款项分析

（8）所有者权益分析

（二）利润分析

1、利润项目分析

（1）收入项目分析（2）成本项目分析（3）期间费用分析（4）利润分析

2、利润结构分析

（1）分析收入结构（2）分析产品销售结构（3）分析成本费用结构（4）分析利润结构

（三）现金流量分析

1、计算企业现金流量或直接从企业现金流量表上取得

2、经营活动现金流入流出分析

3、投资活动现金流入流出分析4、筹资活动现金流入流出分析5、企业净现金分析

（四）偿债能力分析

1、资产负债率=负债总额/资产总额* 100%一般认为，该比率不得超过70%比率越低越好，说明

2、流动比率=流动资产总额/流动负债总额*100%一般认为2:1的流动比率较好。若该比率过低，说明企业偿还能力较差，若该比率过高，说明企业的部分资金闲置。

3、速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额* 100%一般认为，该比率为1:1较好。

4、现金比率=（现金+银行存款+短期投资）+流动负债该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强

（五）营运能力分析

1、存货周转率分析

存货周转率=主营业务成本/平均存货）+2其中：平均存货=（期初存货+期末存货存货周转天数=360（天）+存货周转率一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。

2、应收账款周转率分析

应收账款周转率=主营业务收入净额x应收账款平均余额应收账款周转天数=360（天）+应收账款周转率周转率指标是反映企业应收账款变现速度与管理效率高低的指标。该指标越高，周转次数越多，表明回收速度越快，企业经营管理的效率越高，资产流动性越强，短期偿债能力也越强。同时，较高的周转率可以有效减少收账费用和坏账损失，从而相对地增加企业资产的收益。反之则差。

注意：计算应收账款平均余额应包括“应收账款”和“应收票据”。

（六）盈利能力分析

1、主营业务利润率分析

主营业务利润率=主营业务利润+主营业务收入净额该指标有明显的行业特点，一般来说，营业周期短，固定费用低的行业主营业务利润水平比较低，如商品零售行业；营业周期长、固定费用高的行业，则要求有较高的利润水平弥

补高额的固定成本，如重工业企业。

因此，分析时应与本企业不同时期、同行业平均水平、先进水平进行比较，以正确评价企业的获利能力。

2、净利润率分析

净利润率=净利润x主营业务收入净额

净利润率能直接反映借款人未来偿还债务的能力和水平。该指标与前述指标相比，其比率有相同的变化趋势，如不同，银行就应关注企业营业外支出及纳税管理能力。

3、资本金利润率

资本金利润率=利润总额/资本金总额

一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。

（七）成长能力分析

五、非财务因素分析

非财务分析是指对影响贷款偿还除财务之外的"相关因素进行定性分析和综合评价的过程。相对于财务因素分析而言，非财务因素则因其信息量大、隐含信息丰富和动态发展等特点更能有助于信贷人员把握贷款质量，能对企业发展的态势即时跟踪。主要包括品质与诚

信，外部环境，行业状况，管理，技术，市场及期竞争优势，经营管理情况等。

（一）行业风险因素分析

每个企业都处于某一特定行业中，每一行业都具有固定的风险，在同一行业中的借款人要面对基本一致的风险。掌握了某行业的特征、表象和风险程度，知道借款人的表现在同一行业中处于什么样水平，就可以从行业的基本状况和发展趋势来判断借款人的基本风险。

1.成本结构2.行业生命周期3.行业的经济周期4.行业盈利性5.行业依赖性

（二）经营风险因素分析

1 .借款人总体特征分析2.借款人产品市场分析3.借款人产、供、销环节分析

一般来说，对借款人管理风险的分析，主要可以从借款人的组织形式、管理层素质和经验、管理能力、管理层的稳定性、经营思想和作风、员工素质、法律纠纷等几个方面进行。

1.管理环境因素2.企业核心竞争力3.企业经营管理水平4.发展前景分析5.信誉状态分析

（四）还款意愿因素

借款人的还款意愿在很大程度上取决于管理层或决策层的信用意识和法律意识，以及贷款人与借款人之间的合作感情。在评估借款人还款意愿时，首先要依据信贷档案所记录的还本付息和借款合同的履约记录；其次要关注其它金融机构、供应商等债权人合同履行与还款记录；最后还辅助参考贷款人与借款人之间的合作态度与关系，主要分析借款人是否将本贷款列为优先偿还顺序。还款来源分析：可能的还款来源，预测还款期经营性现金流入量。

六、抵押物情况分析

属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量

和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。

通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。

七、综合评价，分析风险隐患并提出防范措施

综合评述客户经营情况和还款能力，关键是把握该企业贷款的风险点是什么？并就相关风险隐患，提出具体的防范措施。

八、还款来源情况分析

分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。

九、调查结论

调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：1、贷与不贷；2、贷款方式；3、贷款金额；4、贷款期限；5、贷款利率；6、还款方式；预测相关效益及未来合作前景（确定销售货款归行率；确定留存；代发工资等其他收益）十一、附件资料与调查人签名

说明附件资料，如基本情况表、银行融资情况表、融资种类及担保方式表、近三年资产负债表、近三年损益表、近三年现金流量表等。

企业贷前调查必须由两名以上客户经理参加，调查报告要有两名以上贷款调查人签名，并写清调查时间，将调查报告市场部经理审查。