财务预算执行情况报告

财务预算执行情况报告 篇1

一、财务预算执行情况

20xx年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部的领导下，在工商行政管理部、税务局的监督支持下，皇家电子有限公司认真执行公司的"会计制度、财务规章制度、生产部规章制度、采购部规章制度，严格按照相关会计法规，努力开源节流，加强预算管理。然而，由于销售状况不佳、成本和费用高，公司年度预算被迫执行。

1.20xx年企业收支概况

20xx，我企业收入1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，预算105%。其中，固定收益107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，占预算的111.5%；房产税82444万元，占预算的102.2%。20xx年主营业务成本1300多万元，比上年增长300万元，超预算833.33%；主要支出项目完成情况为:基本建设和城市维护费109699万元，占预算的123.7%；

以上抵消，实现“收支不平衡，亏损巨大”。其他需要说明的是:

营业费用136万元，占预算的97.8%；管理费用606万元，占预算的600.13%；财务费用45万元，占预算的127.21%。

以上数字急需决算，希望明年有所改善。

2.财务收支特点

(1)销售收入低给企业的再发展带来一定的挑战，威胁企业的市场和前景。

⑵人工成本高，销售成本高。人工成本1400多万元，销售成本1300多万元，极大威胁企业发展前景，亟待改善。

3.20xx年管理工作

(1)努力开源节流，确保财政收支平衡:一是要大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征收管理，确保应收账款全部收回；完善收益分析系统，及时监控财务收益动态；严格按照有关法律法规，认真执行年度预算执行情况分析和年度报告；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。其次，要硬化预算约束，节约财政资金。

⑵生产成本控制不到位，人员缓慢，部门不协调，沟通不充分，导致采购和生产不必要的浪费，进一步浪费资金。

20xx的财务预算成本和费用没有得到很好的控制，导致财务运行中存在一些突出问题:一是财务收支矛盾仍然尖锐，财务支出范围和结构不合理。第二，支出管理的精细化还需要进一步加强，财政的基层和基础工作还需要不断努力。第三，重点大型基金、中介机构和定点供应商的金融监管仍需进一步加强。

二、存在的问题及建议

1.资金占用增长过快，结算资金占用比例大且失衡。尤其是其他应收款和销售应收款大幅增加，如果不及时清理，将对企业的经济效益产生很大影响。所以建议各企业领导重视，应收账款较多的单位带头，抽调专人，成立催收小组，积极回收。奖金和工资也可以和回收贷款挂钩，调动回收人员的积极性。同时，要求企业管理者严格控制赊销商品的管理，防止新的三角债产生。

2.经营亏损单位在增加，亏损金额在增加。全球企业未收回的损失比较大。建议各企业领导加强对亏损企业的整顿和管理，做好扭亏为盈工作。

3.不同的企业有潜在的亏损行为。整体长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映经营成果、这种处理的处理、这种核销的核销，才能真实反映企业

xx公司财务部

xx年xx月xx日

财务预算执行情况报告 篇2

为了进一步规范财务行为，强化学校财务管理，严肃财经纪律，规范预算执行情况，深入贯彻落实好《预算法》《会计法》《政府采购法》《国有资产管理办法》《中小学校财务制度》，促进教育事业持续健康发展，依据财政局《关于开展上半年部门预算执行情况调查工作的通知》文件精神，现对我校财务预算执行工作自查情况总结如下：

一、自查时间：

x月x日

二、自查工作领导小组

组长：xxxx

组员：xxx

三、自查内容：

1.根据绥财发xx文件。

2.我校收入预算管理编报口径完整科学。

3.我校日常公用经费使用合理，接待费、公务费、培训费能够按照比例支出。

4.上半年我校无采购预算。

5.“三公”经费，我校能够按支出执行。

6.我校预算批复及预算执行进度无滞后现象。

7.能够严格按照预算规定的支出用途使用资金。

8.公务卡消费能严格执行公务卡消费支出目录执行。在今后的工作中，我们将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，进一步规范财务预算管理，完善财务工作。

预算执行情况自查报告3一、单位概况

(一)机构组成

绵阳市游仙区人民政府办公室是一级预算单位，挂靠4个区级部门，分别是区法制办、区金融办、区档案局、区方志办，代管区应急办、区外侨办。经费统一收支、统一核算。

(二)机构职能

1.组织起草或审核以区政府、区政府办公室名义发布的公文。负责区政府领导同志重要文稿、区政府综合性文稿的起草工作。办理省、市政府，省、市政府办公厅(室)及省、市直各部门发送区政府的文电。指导全区行政机关公文处理工作。

2.负责对经济开发区、经济试验区管委会，区政务服务中心管委会，涪江、富乐街道办事处，乡镇人民政府，区政府各部门、区政府直属事业单位、市区共管部门请示区政府的有关问题提出初步的处理意见，并按程序呈批。

3.负责区政府会议的`准备工作，协助区政府领导组织实施会议决定事项。

4.督促检查经济开发区、经济试验区管委会，区政务服务中心管委会，涪江、富乐街道办事处，乡镇人民政府，区政府各部门、区政府直属事业单位、市区共管部门对区政府决定事项及区政府领导批示的落实执行情况，及时向区政府领导报告。

5.根据区政府领导的指示，对区政府部门间争议问题协调或提出处理意见和建议，报区政府领导决定。

6.围绕区政府中心工作和区政府领导的指示，组织专题调查研究，及时反映情况，提出建议。

7.指导全区应急管理工作，协助区政府领导组织处理由区政府直接处理的突发应急事件和重大事故。

8.宣传、贯彻党和国家的外事、侨务方针、政策，会同有关部门管理全区外事、侨务工作。

9.指导、监督全区政府信息公开工作和机关行政效能建设工作;主办并及时报送《政务信息》，指导全区政府系统政务信息工作，负责政务信息和网络舆情的收集、整理、编辑和报送，为区政府领导决策和指导工作提供信息服务。

10.督促落实区政府金融工作部署，负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务，维护地方金融秩序。

11.办理区政府和区政府领导同志交办的其他事项。

(三)人员概况

区政府办编制数为65名，其中行政编制33名，事业编制19名，工勤编制13名。20xx年12月末在职人员总数57人，其中行政人员31人，事业人员15人，工勤人员11人。退休8人。

二、部门财政资金收支情况

一般公共预算财政拨款7，448，180.00元;预算收入7，810，569.00元，调整预算收入12，094，646.50元;预算支出7，448，180.00元，调整预算支出10，353，588.00元，上年度结转510，734.13元。

三、部门财政支出管理情况

(一)预决算编制情况

预算编制上，严格执行《预算法》，根据区财政局的统一安排，结合本部门实际工作情况，认真编制部门预算，经领导审核后，及时报送区财政局。

决算编制上，按照实际支出情况据实编制决算报表，不虚报，不漏报，做到账表一致，账实相符，并在规定时间内报送财政局审核。

(二)执行管理情况

20xx年6月支出执行进度48%;正常按执行管理情况执行。9月支出执行进度74%;11月支出执行进度84%;全年支出执行进度100%。结余结转1，532，717.25元。

(三)支出绩效情况

1.行政运转保障

我办在经费支出安排上，全面保障了机关正常运转。首先保障工资福利支出，每月工资准时上报。其次为办公室和各部门的工作开展做好后勤保障，在经费上保证各部门能更好的履行职能职责，促进工作正常有序开展。

2.机关厉行节约

我办勤俭节约，在保证行政运转下尽量控制压缩经费开支，各项开支都大幅度下降。因公出国出境14，500.00元，会议费1，848，777.42元，车辆购置及运行费594，939.93元，公务接待费0.00元。

(四)财务管理情况

我办在财务管理上从严要求，精打细算。全办严守财经纪律，认真贯彻执行中央、省、市各项规定，落实区上的相关费用管理办法，制定了公务用车管理办法及差旅费、会议费、接待费的相关管理办法。会计核算健全，资料齐备，凭证编制准确、及时、账实相符。凡是政府集中采购目录要求的及达到采购限额标准的项目，均按要求报公共资源交易服务中心统一采购。

四、评价结论及建议

我办20xx年预算支出绩效情况良好，我们将继续加强财务管理，积极学习，严格执行《预算法》。争取20xx年预算支出工作更上一层楼，精打细算，厉行节约，程序规范，票据齐备，努力加强节约型机关建设。

财务预算执行情况报告 篇3

一、收入预算执行情况

xx年，我校预算收入1.57亿元，实际收入2.72亿元，完成年度预算的172.52%，财务工作报告。其中：财政拨款1.1亿元、上级补助收入278万元、事业收入1.25亿元、其他收入3368万元。收入总量较上年增加7957万元，增幅41.43%。

收入增长的主要原因：一是财政拨款增幅较大。拨款总量达1.1亿元，比上年增加5252万元，增长90.40%。包括：(1)基建经费拨款3639.56万元，包括学校新建图书馆专项补助400万元和二附院财政专项补助本年形成支出3239.56万元;(2)国家奖学金、助学金拨款396.60万元;(3)xx年省部共建专项经费1100万元指标结转本年度。二是事业收入增加1753万元，其中：教育事业收入比上年增加325万元，达1.01亿元;科研事业收入2347万元，比上年增加1428万元，增长155.47%。三是上级补助收入增加278万元，主要是职工增资款。

二、经费支出执行情况

xx年，我校预算支出1.73亿元，实际支出3.23亿元，完成年度预算的186.71%。支出总量较上年增加1.4亿元，增幅77.13%。支出结构为:人员经费支出8788万元、公用经费支出2.35亿元。

(一)人员经费支出情况

xx年度，我校人员经费支出8788万元，较上年增加1967万元，增长28.84%。支出明细为：

1、工资福利支出4844万元，较上年增加1025万元，增长26.85%。支出项目包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出。支出增加主要原因是xx年兑现在职人员工改工资，基本工资和津补贴支出累计增加786万元。另外，本年度学校为合同聘用人员购买医疗、养老和失业保险，增加社保支出45万元。

2、对个人和家庭的补助支出3419万元，比上年增加942万元，增长31.39%。支出项目包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。支出增加主要原因：一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴，离退休人员支出增加114万元;二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴397万元;三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数，增加支出83万元;四是医疗费用支出继续上升;五是因学费收入增加，提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加，工作报告《财务工作报告》。

xx年，学校发放住房补贴596万元，包括住房公积金458.66万元、提租补贴132.34万元。

本年度，我校医疗经费支出592万元，比上年增加90万元，其中：公费医疗支出259万元，医疗补助支出124万元，上解社保部门医疗保险支出209万元。当年医疗经费拨款288.90万元，医疗费用超支303万元，均由学校预算外资金支付，体现了学校对教职工和离退休人员的高度关心，为全校职工的健康提供了资金保障。

xx年，我校在职职工年平均收入为41946元，比上年增加3633元。离休干部年平均收入为56568元，比上年增加15978元，主要是实行阳光津贴，每人每月增加收入1000元;退休职工年平均收入34786元，比上年增加3435元。职工收入稳步上升，充分体现了学校积极落实国家政策，保证教职工和离退休人员政策性经费的及时兑现和发放。

(二)公用经费支出情况

xx年，我校公用经费总支出2.35亿元，比上年增加1.21亿元，增长105.98%。支出明细为：

1、商品和服务支出4600万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修(维护)费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目支出。其中：水电费798.73万元(包括校本部642.28万元和南校区156.45万元)，较上年减少32.57万元，降幅3.9%，但支出总量仍较大。劳务费262.14万元，比上年减少25.5万元，支出水平持续下降。交通费144.52万元，差旅费249.17万元，维修(维护)费587.61万元，培训费101.53万元，招待费118.47万元，实验专用材料542.30万元，工会经费44.10万元，福利费385.77万元。

2、其他资本性支出1.88亿元，主要包括：房屋建筑物购建1.35亿元，其中：和平苑3栋职工住宅楼投入3117万元，校本部研究生公寓楼、图书馆等项目投入3285万元，南校区学生宿舍、教学楼、实验楼等项目投入3855万元，二附院医疗综合楼基建投入3240万元。专用设备购置3057万元，主要是招生规模扩大后，为进一步改善实验和教学条件，学校增加经费投入，建成70万元的大学生外语自主学习中心，完成130万元校园二级子网的升级和改造等建设任务;同时中央与地方共建专项资金1100万元的投入，改善了学校基础实验室的装备条件。基础设施建设1167.39万元，主要用于实验室和基础设施的修缮与改造.

xx年度，全校实现收入2.72亿元，发生支出3.23亿元，年度超支5136万元，均为基本建设形成的负债。截至xx年底，学校各类贷款余额为2.54亿元。