中国地质调查局关于印发地质调查项目绩效评价管理办法(试行)的通知(2014修订)

中国地质调查局关于印发地质调查项目绩效评价管理办法（试行）的通知

（中地调发〔2014〕140号）

局属各单位、局机关各部室：

根据财政部、国土资源部关于加强财政支出绩效管理要求和绩效评价管理的规定，结合我局地质调查项目管理及业务推进体系建设的新要求，对《地质调查项目财政支出绩效评价办法（试行）》（中地调发〔2012〕136号）进行了修订，现印发你们，请遵照执行。

2014年12月26日

中国地质调查局地质调查项目绩效评价管理办法（试行）

第一章 总则

第一条 为贯彻落实财政部、国土资源部关于加强财政支出绩效评价工作的要求，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）以及《国土资源部预算绩效管理办法（试行）》（国土资发〔2013〕15号），结合中国地质调查局地质调查项目管理制度的有关规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于中国地质调查局（以下简称“地调局”）负责组织实施的中央财政资金安排的地质调查专项。

第三条 地质调查项目绩效评价（以下简称“绩效评价”）是指地调局对相关单位承担的项目，根据国家重大需求和国土资源中心工作，重点围绕用户及需求、目标任务及预期成果，科学设定绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标，对地质调查项目财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。

第四条 绩效评价按照公开、公平、公正的原则，以地质调查项目/子项目（以下简称“项目/子项目”）为单元，与立项论证、（中期）评估、成果评审等管理环节同时进行，基本评价内容包括：绩效目标设定情况、资金投入与使用情况、绩效目标实现程度及效果、相关管理制度执行及保证措施等。

第五条 绩效评价采用专家评价法，由技术和经济专家共同开展，并建立专家信誉管理制度，规范专家评审行为，强化专家评审责任，提高项目绩效评价质量。

第二章 职责分工

第六条 地调局负责制定绩效评价管理制度，组织开展项目/子项目绩效评价工作的监督、检查。

第七条 六大区地质调查中心及中国地质科学院项目管理办公室（以下简称“项目办”）负责组织开展项目/子项目绩效评价工作。

第八条 工程主持单位负责分解落实项目绩效目标，协助项目办开展项目绩效评价工作。

第九条 项目实施单位负责项目绩效目标的编制、自评及实现，负责分解落实子项目绩效目标，协助项目办开展子项目绩效评价工作。

第十条 子项目承担单位负责子项目绩效目标的编制、自评及实现，配合做好子项目绩效评价、监督及检查等工作。

第三章 绩效目标及绩效指标

第十一条 绩效目标是指项目/子项目实施后，计划在一定期限内达到的产出和效果（以下简称“成果”）。根据工作周期及预算安排，将绩效目标分为总体绩效目标、中期绩效目标和年度绩效目标。

总体绩效目标是指从开始到完成整个计划期内取得的最终成果，中期绩效目标是指从开始到中期评估阶段取得的阶段性成果，年度绩效目标是指本年度计划期内取得的阶段性成果。

第十二条 绩效目标通过设定绩效指标的方式表达，根据地质调查工作特点，将绩效指标设定为3项一级指标、13项二级指标和若干项具体内容。

1.服务对象指标：反映预期成果的用户、主要用途及用户满意度情况。进一步细分为：（1）用户类别指标，反映预期成果的具体用户；（2）用户需求指标，反映预期成果的主要用途；（3）用户满意度指标，反映用户对成果提供服务的满意程度。

2.产出指标：反映根据既定目标预期工作量及成果情况。进一步细分为：（4）工作量指标，反映预期完成的主要工作量；（5）成果数量指标，反映预期成果的数量；（6）质量指标，反映预期完成的工作量及提交的成果达到的标准、水平和效果；（7）成本指标，反映预期成果完成所需的成本；（8）时效指标，反映预期成果提交的及时程度及效率。

3.效益指标：反映成果提供用户使用后预期产生的效果，进一步细分为：（9）经济效益指标，反映预期成果带来的直接经济效益；（10）社会效益指标，反映预期成果对社会发展的贡献及产生的影响；（11）环境效益指标，反映预期成果对环境产生的影响；（12）可持续影响指标，反映预期成果对社会经济和资源环境的持续影响程度；（13）人才培养指标，反映通过项目实施对各层次人才培养的贡献程度。

第十三条 立项阶段，项目申报总体绩效目标及中期绩效目标。子项目申报总体绩效目标及年度绩效目标。

设计阶段，项目/子项目应按照立项阶段专家评审意见，对《绩效目标申报表》进行修改完善，绩效目标随项目实施方案及子项目设计书同步报批。

第十四条 绩效目标一经确定不得自行调整，确因工作任务调整，导致绩效目标调整的，应按照实施方案及合同设计书调整的有关规定，随工作任务调整审批程序同步报批。

第四章 绩效评价工作程序

第十五条 立项阶段。在新开项目实施方案及新开子项目可行性报告中，应以独立章节编制《绩效目标申报表》。在论证时，专家组根据技术论证及预算审核意见，使用《立项论证绩效目标评分表》（附件2），对绩效目标申报情况进行定量评定，作为是否立项的重要依据。

第十六条 （中期）评估阶段。在续作项目中期评估报告、续作子项目年度评估报告中，应以独立章节编制《绩效分析报告》（内容提纲见附件5）。在评估时，专家组根据《绩效目标申报表》和《绩效分析报告》，结合技术与财务评估意见，使用《（中期）评估绩效评价评分表》（附件3），对项目中期绩效目标、子项目年度绩效目标的实现情况进行定量评价，作为是否续作、经费是否调整的重要依据。

第十七条 成果评审阶段。在项目/子项目成果报告中应以独立章节编制《绩效分析报告》。在评审时，专家组根据《绩效目标申报表》和《绩效分析报告》，结合成果评审及财务验收意见，使用《成果评审绩效评价评分表》（附件4），对总体绩效目标的实现情况进行定量评定，作为成果等级评定、负责人考核的重要依据。

第五章 绩效评价等级及其应用

第十八条 绩效评价根据定量评定分值（A）划分为4个等级：100≥A≥90为优秀级；90＞A≥75为良好级；75＞A≥60为合格级A＜60为不合格级。

第十九条 在立项阶段及（中期）评估阶段，评定为良好的项目/子项目，原则通过，需要进一步修改完善；评定为合格的，暂不通过，需要进行重大修改和重新论证（评估）；评定为不合格的，不予立项（续作）。对于出现重大违规违纪问题或预算执行达不到规定要求的，不予续作。

第二十条 成果评审阶段，评定为不合格的项目/子项目，地调局将给予通报批评并责令限期整改，不进行整改或整改不到位的，将对负责人资格重新评估；评定为良好及合格的，成果不能评定为优秀。

第二十一条 地调局、项目办应建立项目/子项目绩效管理档案，及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，作为改进绩效管理和安排以后年度项目/子项目的重要依据。

第六章 监督检查

第二十二条 绩效评价结果按照信息公开的有关规定，在组织开展项目/子项目绩效评价单位网站公示。建立绩效评价结果通报制度，对绩效评价不合格的项目/子项目进行通报。

第二十三条 地调局每年抽查一定比例的项目/子项目绩效评价情况，对项目办、工程主持单位以及项目实施单位的绩效管理工作进行检查。

第二十四条 对绩效评价中弄虚作假、采用不当手段影响绩效评价工作及结果的，依照《财政违法行为处罚处分条例》（国务院令第427号）等有关规定追究责任。

第七章 附则

第二十五条 本办法自发布之日起试行，《中国地质调查局地质调查项目财政支出绩效评价办法（试行）》（中地调发〔2012〕136号）同时废止。

第二十六条 本办法由地调局负责解释。

2．立项论证绩效目标评分表

3．（中期）评估绩效评价评分表

4．成果评审绩效评价评分表

5．绩效分析报告（参考提纲）

6．绩效评价工作程序流程图

绩效目标申报表

（ 年度）

填报人： 单位负责人： 填报日期：

《绩效目标申报表》填报说明

一、适用范围

本表适用于地调局组织实施的中央财政地质调查专项，由申请单位在立项论证时填写，作为项目/子项目绩效评价的重要依据。

二、填报说明

（一）基本情况

1.年度：填写申请使用项目/子项目预算的年份，如2015年申请2016年预算应填写“2016年”。

2.名称：按照规范的项目/子项目名称填写。

3.类型：分为项目/子项目，在选项“□”中划“√”。

4.起止年份：填写项目/子项目整体实施计划开始时间和计划完成时间。

5.属性：分为新开和续作，在选项“□”中划“√”。

6.承担单位：填写项目/子项目申请单位全称。

7.负责人：填写项目/子项目第一负责人名称。

8.预算申请：预算总额指在项目/子项目开始到完成财政计划年度期间（以地调局编制的计划本为准）拟申请或财政实际下达的预算总额。在立项（评估）阶段，填写拟申请的预算额度。在设计阶段，填写财政实际下达的预算额度。总预算没有明确的，可根据计划年度估算。

（二）绩效目标

项目编制总绩效目标及中期绩效目标；子项目编制总体绩效目标及年度绩效目标。

绩效目标应围绕国家重大需求及国土资源中心工作，以项目实施方案、子项目可行性报告及评估报告提出的目标任务、工作内容、工作部署等为基础，重点明确用户及用户需求，明确目标及任务，确定预期成果情况，以及预期经济、社会、环境、可持续影响、人才培养以及用户满意程度等情况。

（三）绩效指标

是对绩效目标的细化和量化。根据地质调查工作特点，将绩效指标设定为3项一级指标、13项二级指标和若干项指标内容。

1.服务对象指标：反映成果的具体用户、主要用途以及对成果提供服务的满意度。包括：

（1）用户类别指标：反映使用成果的具体用户。

（2）用户需求指标：反映预期成果的主要用途。

（3）用户满意度指标：反映用户对成果提供服务的满意程度。可在项目执行中及结束后，通过征求用户意见或用户评分的方式取得，如某地质灾害调查防治项目提供的防治措施，受益群众满意度90分。

2.产出指标：反映根据既定目标，预期完成提供公共服务的产品及提交成果情况。包括：

（4）工作量指标：反映预期完成的主要工作量。如完成1：5万区域地质调查400平方千米、钻探1千米、召开**研讨会2次、实地调研4

次，尽可能填写出可考核的具体工作。

（5）成果数量指标：反映预期成果的数量。如提交的矿产地、资源量、发表论文、数据库、仪器研发样机等产品及其数量。

（6）质量指标：反映预期完成的工作量及提交的成果达到的标准、水平和效果。如设计质量等级、野外质量验收等级、成果报告等级、发表论文期刊等级等。

（7）成本指标：反映预期成果完成所需的成本，分年度成本和总成本等。如总成本控制在**万元以内（立项阶段按拟申请预算额度填写，设计阶段按批复的预算额度填写）。

（8）时效指标：反映预期成果完成的及时程度及效率情况。如成果评审验收**时间内完成、资料汇交**时间内完成、**时间内提交用户使用等。

3.效益指标：反映成果提供用户使用后预期产生的效果。包括：

（9）经济效益指标：反映预期成果带来的直接经济效益。如通过资源量估算的预期总产值和总利润。可以是绝对值，也可以是与项目实施前对比的相对值。

（10）社会效益指标：反映不能直接使用价值量评价的预期成果对社会发展所作的贡献及产生的影响。如就业效果、扶贫、产业拉动效果、社会保障等对区域内社会经济发展的间接作用、提供的支撑作用等。

（11）环境效益指标：反映预期成果对环境产生的影响。如对环境污染的治理、预防与保护的作用，对改善环境在美化、生态修复的作用，改善地下水质、污水处理量等。

（12）可持续影响指标：反映预期成果对社会经济和资源环境的持续影响程度。如科技创新、平台建设等对地质调查工作的贡献及产生的影响等。

（13）人才培养指标：反映通过项目实施对各层次人才培养的贡献程度。如培养顶尖人才1名，杰出人才2名，优秀人才3名等。

经济效益、社会效益、环境效益以及可持续影响指标，可根据项目的特点和实际情况，选择其中的一个或多个填写，尽可能量化，不能量化的要定性描述。

（四）其他需要说明的问题

对绩效目标申请表中相关内容或其他事项进行必要的补充说明。

立项论证绩效目标评分表

项目/子项目名称：

（中期）评估绩效评价评分表

项目/子项目名称：

成果评审绩效评价评分表

项目/子项目名称：

绩效分析报告

（参考提纲）

绩效分析报告作为项目/子项目评估报告及成果报告中内容，设“绩效分析”独立章节编写。

一、基本情况

1.单位基本情况。

2.绩效目标、绩效指标设定情况。

二、组织实施情况

1.组织情况：反映招投标、任务调整、完成验收等情况。

2.管理情况：反映管理制度建设、日常监督检查情况。

3.工作进展：简述主要工作进展、重要成果等情况。

三、资金使用情况

1.预算安排情况：预算安排的合理性，是否有超预算情况，预算调整及是否按规定程序报批情况。

2.资金到位情况：预算批复及资金是否及时到位，资金到位情况是否影响预算进度等。

3.预算执行情况：累计支出及预算执行率、预算执行缓慢原因等。

4.资金使用情况：资金使用、费用支出是否合规；内部审批程序是否符合内控管理的规定；是否存在虚列预算支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用预算资金情况；是否存在超标准开支情况等；

5.财务管理情况：资金管理、费用支出等内控制度是否健全以及执行情况；会计核算是否规范（如单独核算及专款专用等）。

6.子项目自评报告要反映上述全部情况，项目自评报告重点反映预算安排、资金到位、预算执行情况。

四、绩效情况分析

1.绩效完成情况分析。将绩效目标实际完成情况与申报情况对比，从经济性、效率性、有效性等方面进行具体分析。其中：经济性分析主要是对预算控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映资金使用效果的个性指标进行分析。

2.绩效目标未完成原因分析。对未按计划完成的绩效指标，客观分析原因并提出改进措施和推进计划。

五、综合评价结论

承担单位要根据工作任务完成及绩效目标实现情况，按照绩效评价评分表（附件3、附件4）的评分规定，实事求是、客观公正地开展定量自评。

六、其他需要说明的问题

1.后续工作计划。

2.主要经验及做法、存在的问题及建议。

3.其他。